关于2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案的报告

2024年1月16日在长沙市开福区

第六届人民代表大会第四次会议上

长沙市开福区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现向大会报告我区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案，请予审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委、区政府的坚强领导及区人大、区政协的监督支持下，深入学习贯彻党的二十大精神，全面落实“三高四新”战略定位和使命任务，认真落实区第六届人大三次会议审查批准的2023年预算决议，区域经济回升向好，高质量发展扎实推进，安全发展基础夯实，民生保障有力有效，预算执行整体情况良好。

（一）一般公共预算执行情况

1、2023年收入预算执行情况

2023年，全区地方一般公共预算收入653782万元，同比增长2.01%；为区人大调整预算的101.84%；剔除增值税留抵退税等因素影响，同口径增长8%。

 地方一般公共预算收入分类情况：增值税232174万元，企业所得税50291万元，个人所得税37700万元，房产税25932万元，印花税9847万元，土地增值税64388万元，耕地占用税-8611万元，专项收入3871万元，行政事业性收费收入13965万元，罚没收入12415万元，国有资源（资产）有偿使用收入141962万元，捐赠收入131万元，其他收入69717万元。

2、2023年区本级一般公共预算支出执行情况

2023年，区本级一般公共预算支出813786万元（含中央、省、市专项追加），各支出项目的具体执行情况如下：

 一般公共服务支出104176万元，主要用于保障机关事业单位正常运转，支持各机关事业单位履行职能，提升机关事业单位社会管理和公共服务能力；

国防支出314万元，主要是上级专项转移支付方面的支出；

公共安全支出14187万元，主要用于公检法司等政法部门的正常运转，落实办案、装备、基础设施和信息化建设等专项支出；

教育支出167168万元，主要用于保障全区学校正常运转、改善办学条件等；

科学技术支出25208万元，主要用于全区科技计划项目扶持、企业研发奖补、创新型省份建设和高层次研发专家引进等；

文化旅游体育与传媒支出4017万元，主要用于文化产业发展、文旅融合、公共文化服务投入、全民健身工作的支出保障；

社会保障和就业支出104875万元，主要用于社会保障与就业方面的支出；

卫生健康支出64821万元，主要用于卫生健康、食品安全、疫情防控等方面的支出；

节能环保支出18292万元，主要用于大气、水体、土壤等环境污染防治，污水处理厂的运营和建设，上缴污水处理费和新能源汽车推广等工作；

城乡社区支出222362万元，主要用于城市管理和建设方面等工作；

农林水支出33962万元，主要用于支持乡村振兴、农村人居环境整治、水毁水利工程修复、排渍抗旱、农村公益事业建设等工作；

交通运输支出4051万元，主要是安排农村公路建设和养护经费；

资源勘探工业信息等支出6831万元，主要用于支持全区中小企业、互联网产业发展，安排安全生产相关经费等；

商业服务业等支出6055万元，主要是上级专项转移支付方面的支出；

金融支出627万元，主要是上级专项转移支付方面的支出；

自然资源海洋气象等支出64万元，主要是上级专项转移支付方面的支出；

住房保障支出21715万元，主要是城镇老旧小区改造、棚户区改造、保障性安居工程建设等方面的支出；

粮油物资储备支出1047万元，主要是上级转移支付支出；

灾害防治及应急管理支出5388万元，主要是应急管理事务、自然灾害防治等方面支出；

债务付息支出8626万元，主要是全区政府债券付息支出。

3、2023年一般公共预算收支平衡情况

按照现行市区财政体制，地方一般公共预算收入加上级补助收入，加债券转贷收入，加调入资金，再加上年结余，2023年一般公共预算总财力预计为1151984万元，总支出预计为1151984万元，收支平衡（最终数据以市区结算文件为准）。

（二）社保基金预算执行情况

2023年全区社保基金预算收入36619万元（按省市统一要求，区县2023年社保基金预算不编报企业职工基本养老保险基金预算），为区人大调整预算的101.51%；2023年全区社保基金预算支出35296万元，为区人大调整预算的98.64%，社保基金预算本年结余1323万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2023年全区国有资本经营预算收入4000万元，为调整预算的100%；2023年全区国有资本经营预算调出4000万元，为调整预算的100%。

（四）政府性基金预算执行情况

2023年全区政府性基金预算收入11983万元，加上级补助收入，加债券转贷收入，再加上年结余，2023年政府性基金预算总财力预计为249739万元，总支出预计为222993万元，结余预计为26746万元（最终数据以市区结算文件为准，结余主要为长赣铁路专项债券项目资金）。

（五）政府债务相关情况

2023年，经省政府批准，省财政厅下达我区2023年地方政府新增债务限额为180707万元，其中：一般债务13507万元，专项债务167200万元。根据政府债务限额管理有关规定，上述限额全部计入2023年政府债务限额，2023年底我区政府债务限额为749009万元，其中：一般债务270439万元，专项债务478570万元。根据财政部地方政府性债务管理系统数据，截至2023年底，区本级政府债务余额为749001万元，控制在法定限额749009万元内，其中：一般债务（债券）270431万元，专项债务（债券）478570万元。

（六）预备费使用情况

2023年动用预备费5000万元，主要用于信访维稳支出、应急救援物资采购、燃气安全等年中发生的重大事项及不可预见支出。

二、2023年人大预算决议和财政重点工作落实情况

2023年，我们全面深入学习宣传贯彻党的二十大精神，坚决扛牢“强省会”战略责任，以“绩效管理提升年”行动为抓手，全力强财源、拼收入、稳增长、抓支出、优管理、防风险，为全区经济社会高质量发展提供了坚实的财力保障。

（一）财政收入在触底回升中承压奋进。一是加强财源建设。紧盯财源建设工作目标，严格按照《开福区提升骨干税源企业税收贡献度行动方案》要求，推进落实市场主体倍增工程、优质企业梯度培育行动，主动为企业服务，及时兑现企业奖励，推动辖区内企业高质量发展。二是强化收入征管。积极化解经济下行带来的压力，强化重点行业、重点税源、重点企业监管，加强财政、税务和街道等单位联动，凝聚征管合力，全年完成市区两级收入94.77亿元。三是优化营商环境。落实“放管服”要求，采取预留采购份额、优先采购等措施支持中小企业发展，累计授予中小企业采购合同金额3.22亿元，占总合同的90%。

（二）支出保障在改善民生中有力有序。一是优化支出结构。坚持“开源”与“节流”并举，调整优化支出结构，全年民生民本支出占一般公共预算支出的比重为87.21%，全年直达资金支出进度为95.3%。二是保障项目建设。根据“量入为出、统筹安排、突出重点”原则，统筹安排春节、端午、中秋节气资金4.94亿元，确保全区重点工程项目顺利推进。三是抓好向上争资。坚持“两眼向上盯政策、两脚向外跑项目”工作理念，全年共争取到位上级项目资金29.07亿元。

（三）风险防控在尽职担当中抓紧抓实。一是坚决守住债务风险底线。坚持债务监测常态化机制，实行“一债一策”管理，全年化解隐性债务9.43亿元；精准调度重要平台、重点融资方式、关键节点债务兑付情况，确保风险排查、资金筹集、合规化解“三个到位”。二是牢牢守住“三保”底线。坚持“预算一个盘子、支出一个口子”，支出安排先有规划、政策，后定项目、资金，科学合理确定支出优先次序和支出规模，统筹财力优先保障“三保”、债务还本付息支出、区委政府重要决策支出。三是筑牢财政资金安全底线。精准测算国库资金，合理安排库款，突出“两个注重”，确保库款保障系数处于合理区间；开展财经纪律重点问题专项整治行动，切实维护财经纪律。

（四）财政管理在改革创新中深入推进。一是“三资”盘活成效明显。按照“摸清存量、分类处置、用好用活、提质增效”总体思路，最大限度盘活闲置资产、资金和资源，累计盘活“三资”6.6亿元，超额完成市对区考核任务。二是绩效管理日益规范。以“绩效管理提升年”行动为抓手，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，实施预算执行进度和目标实现程度“双监控”，未按要求设定绩效目标的项目不得安排预算。三是财政监管多点联动。全面规范街道财务管理，对全区16个街道财政所开展“财政业务大比拼”，牵头对双塘村开展“驻场解剖麻雀式”检查。优化评审程序，提升评审时效，为特急项目开辟绿色通道；建立资金支付监督机制，保障预算单位财政资金有序支付。

三、2024年区本级财政预算草案

2024年预算编制，我们坚持稳中求进、以进促稳、先立后破原则，把握和处理好速度与质量、宏观数据与微观感受、发展经济与改善民生、发展与安全的关系，在转方式、调结构、提质量、增效益上积极进取，不断巩固稳中向好的基础，扎实推动区域经济高质量发展。

（一）基本原则

1、坚持聚焦关键。紧扣“两个统筹”大局，集中财力保重点，预算安排优先支持保工资、保基本民生、保基层运转、保风险防控等工作，刚性支出保障到位后，再安排其他事业发展支出。

2、坚持全面统筹。强化全口径预算管理，克服收支突出矛盾，积极向上争资，统筹四本预算，全面盘活“三资”，保持必要支出强度，加强省市区重大战略任务财力保障。

3、坚持艰苦奋斗。将“过紧日子”思想贯穿预算管理全过程，勤俭办一切事业，持续压减部门一般性支出，进一步削减低效无效支出，尽力而为、量力而行安排新增支出。

4、坚持兜稳底线。兜牢“三保”底线，严格地方政府债务管理，在有效支持高质量发展中保障财政可持续和地方政府债务风险可控。

（二）一般公共预算安排情况

1、地方一般公共预算收入预算草案

2024年我区地方一般公共预算收入预计完成680000万元，加上预计上级补助收入、上年结余、调入资金，综合测算2024年全区一般公共预算收入总量为942876万元（未含中央省市专项追加）。

2、区本级一般公共预算支出预算草案

按照收支平衡原则，全区一般公共预算支出总量为942876万元（未含中央省市专项追加），扣除上解支出，建议2024年安排区本级一般公共预算支出792056万元（未含中央省市专项追加），具体如下：

（1）一般公共服务支出119342万元；

（2）国防支出484万元；

（3）公共安全支出15209万元；

（4）教育支出151510万元；

（5）科学技术支出22138万元；

（6）文化体育与传媒支出3247万元；

（7）社会保障和就业支出92000万元；

（8）卫生健康支出55950万元；

（9）节能环保支出10482万元；

（10）城乡社区支出254660万元；

（11）农林水支出35000万元；

（12）交通运输支出2600万元；

（13）资源勘探工业信息等支出5485万元；

（14）住房保障支出8079万元；

（15）灾害防治及应急管理支出4600万元；

（16）债务付息支出11270万元。

（三）政府性基金预算方面

政府性基金预算收支预计均为15860万元。

（四）社保基金预算方面

2024年社保基金预算收入预计完成39434万元，安排社保基金预算支出38071万元，预留结余1363万元。

（五）国有资本经营预算方面

2024年国有资本经营预算收入预计完成6000万元，安排国有资本经营预算调入一般公共预算6000万元，收支平衡。

四、2024年财政工作的主要思路

2024年，是中华人民共和国成立75周年，也是实施“十四五”规划的关键一年，更是建设大城北的深化之年，做好财政工作至关重要。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，全面落实中央、省委、市委、区委经济工作会议精神，坚决贯彻区委、区政府决策部署，在落实“过紧日子”要求、优化财政支出结构、强化绩效管理、严肃财经纪律、增强财政可持续性、强化政策协同发力等六个方面下功夫，推进财政管理法治化、科学化、标准化、规范化，更好地服务和保障全区改革发展稳定大局。

（一）坚持以服务大局为根本，高质量支持经济发展

一是培强财源，汇聚财力。坚持服务发展、培植财源与组织收入、提高质量“两手抓”“两手硬”，抓牢重点产业、重点企业、重点项目、重点单位、重大政策、重要节点，更加扎实推进涵养税源、服务企业等工作。二是优化结构，保障重点。毫不动摇坚持“过紧日子保民生、调优结构保战略”，持续压减一般性、非刚性、非重点支出，打好绩效评价与财政监督管理、政府采购管理、投资评审管理“组合拳”，将节约的财政资金优先保障三保支出、民生刚性支出，大力支持产业培育、科技创新、片区开发、城乡环境治理等关键领域。三是向上争资，统筹财力。积极争取上级转移支付资金、特别国债资金、政府债券资金，定向支持开福范围内的基础设施、民生改善项目建设。

（二）坚持以共同富裕为使命，高品质保障人民生活

一是集中财力惠民生。始终坚持以人民为中心，聚焦教育、社保、医疗卫生、民政等重点民生领域，调整优化支出结构，确保民生支出占比始终保持在80%以上。二是兜牢底线保民生。落实常态化财政资金直达机制，加快民生资金支出进度，优先保障低保对象、特困人员等困难群众基本生活，推进基础教育优质均衡发展，改善农村人居环境，不断提升服务民生的温度。三是优化政策增福祉。在部门“过紧日子”、严控部门经费“二次分配”的同时，通过用好社区发展基金，完善社会力量参与基层治理激励政策，进一步助力基层治理体系和治理能力现代化。

（三）坚持以安全发展为目标，高标准防范化解风险

一是强化“库款保障”。财政部门加强收支预测，注重库款调度，建立先“三保”支出、债券支出，后其他支出的库款保障次序，确保库款保障系数处于合理区间。国有企业合理安排资金计划，做好到期债务需求和资金来源的相互衔接，确保资金链安全。二是兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，强化预算编制审查、运行监测、风险预警和应急处置，确保“三保”支出足额及时保障到位。三是全力转型发展。通过调研分析，拿出区属国企完善现代治理机构、降本增效强运营的整体方案，鼓励国有企业“靠上去”争取上级支持，“走出去”学习改革经验，“卖出去”盘活存量资源资产，“豁出去”清理业务板块，推进资本、资产、资源的快速转换，增强企业造血功能，提升发展内生动力。

各位代表，做好2024年财政工作，责任重大，意义深远。潮平岸阔催人进、风起扬帆正当时。我们将在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受区人大的指导监督，虚心听取区政协的意见建议，坚定信心，保持定力，攻坚克难，砥砺奋进，为奋力谱写中国式现代化开福实践的新篇章贡献财政力量！