关于2023年财政预算调整方案（草案）的

报告

2023年11月30日在开福区第六届人民代表大会常务委员会第十八次会议上

开福区财政局局长胡海飞  

尊敬的主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现将2023年预算调整方案（草案）及相关情况报告如下。

一、2023年预算调整方案（草案）

（一）一般公共预算调整情况

1．收入预算方面

总计调减2463万元，具体情况如下：

（1）地方一般公共预算收入调整情况

经与税务部门对接，结合市定任务，建议地方一般公共预算收入调整为642000万元，较年初预算减少40600万元，其中：税收收入调整为400000万元（老区级税收278500万元，省级下放税收121500万元），减少80100万元；非税收入调整为242000万元，增加39500万元。

    （2）其他财力调整情况

其他财力调增38137万元，主要包括：上级补助收入增加26543万元，为留抵退税转移支付收入增加13036万元，一般债券转贷收入增加13507万元；调入财力增加12000万元，为预算单位结余结转资金的清理收回；与市级结算后上年结余减少406万元。

2．支出预算方面

总计调减2463万元，具体情况如下：

（1）区级一般公共预算支出调整情况

根据全年财力情况及支出事项梳理情况，建议区级一般公共预算支出调整为782441万元，较年初预算增加8637万元，具体来看：

①公共预算据实调整，共调增41260万元，包括：调增项目支出92721万元，主要为2022及以前年度结转支出68148万元、非税收入返还支出15898万元、基础设施建设项目支出4500万元、真抓实干项目支出600万元、职业年金项目支出400万元，其他支出3175万元，为根据年内执行情况据实调增。调减项目支出51461万元，主要核减年内暂未下达指标，其中：统筹上级财力核减支出10807万元、专项债券利息调整至政府性基金预算支出13374万元、核减未上缴上级支出8167万元、部门专项支出1216万元、总预备费支出5000万元、其他公共专项支出12897万元。

②公共项目按统一比例核减支出32623万元，主要为：上年结转支出，除年内确需支出的部分上级专项资金外，建议核减17832万元；对于部分指标下达率较高，支出进度较低的公共项目，建议按照统一比例核减14791万元。

（2）上解支出调整情况

上解支出调减11100万元，为收入预算调减，相应调减省级下放税收应上解支出。

3、收支平衡情况

根据以上调整事项，地方一般公共预算收入为642000万元，上级补助收入为183792万元，调入财力为45555万元，上年结余为39594万元，收入总计为910941万元。

调整后一般公共预算支出为782441万元，上解支出为128500万元，支出总计为910941万元。预算调整后，收支平衡。

（二）政府性基金预算调整情况

区本级政府性基金收入为0，上级补助收入为168745万元（专项债券收入167200万元，专项转移支付1545万元），政府性基金预算收入总计为168745万元。政府性基金支出168745万元，收支平衡。

（三）国有资本经营预算调整情况

年初国有资本经营预算收入为4000万元，全部调入一般公共预算。国有资本经营预算年内未调整。

（四）社保基金预算调整情况

年初社保基金收入预算为36619万元，其中，机关事业单位基本养老保险基金收入30163万元，城乡居民基本养老保险基金收入6456万元。调整后社保基金收入为36074万元，其中，机关事业单位基本养老保险基金收入为29472万元，城乡居民基本养老保险基金收入为6602万元。

年初社保基金支出预算为35296万元，其中，机关事业单位基本养老保险基金支出30063万元，城乡居民基本养老保险基金支出5233万元。调整后社保基金支出为35783万元，其中，机关事业单位基本养老保险基金支出29949万元，城乡居民基本养老保险基金支出5834万元。

二、政府债务情况

（一）政府债务限额情况

省财政厅核定我区2022年底政府债务限额为568301万元，其中：一般债务256931万元，专项债务311370万元。2023年1-10月，经省政府批准，省财政厅下达我区2023年地方政府新增债务限额为180707万元，其中：一般债务13507万元，专项债务167200万元。根据政府债务限额管理有关规定，上述限额全部计入2023年政府债务限额，预计我区2023年底政府债务限额为749008万元，其中：一般债务270438万元，专项债务478570万元。

（二）新增政府债务使用情况

1．新增一般债务（债券）使用情况

前进小学建设工程项目2836万元；立新水库水雨情和大坝安全监测设施建设10万元；国省干线、农村公路项目28万元；抗疫设备采购款107万元；端午节气资金7040万元；清水塘三小改扩建项目30万元；双河北路100万元；2019城管提质改造项目1190万元；四方坪二小改扩建项目200万元；双湾国际及鹅秀南片区涉铁项目50万元；星光路（嘉华路-锦绣路）提质工程项目280万元；双河北路两厢绿化带建设项目132万元；新欣路污水管检修疏浚提质改造项目75万元；植基中学改扩建工程371万元；630电网512万元；鹅秀南片区污水干管工程项目50万元；家园路8万元；湘春路至开福寺路重要历史建筑提质工程100万元；骏豪路(洪山路-开元西路)250万元；四方坪小学改扩建项目100万元；北二环南侧沅丰坝片区污水干管工程38万元。

2．新增专项债务（债券）使用情况

长沙（金霞）物流枢纽建设（二期）项目9900万元；长沙市开福区金霞经开区医疗器械产业园基础设施建设项目31300万元；湖南省长沙市开福区金霞经开区智能制造产业园基础设施建设项目18500万元；长沙金霞经济开发区消费电子产业集聚区配套设施项目（一期）30000万元；置换存量隐性债务23756万元。

（三）政府债务余额情况

我区2022年底政府债务余额为568294万元，其中：一般债务（债券）256924万元，专项债务（债券）311370万元。加上2023年发行新增一般债券13507万元，新增专项债券113456万元，预计2023年底我区政府债券余额为695257万元，控制在法定限额749008万元内，其中：一般债务（债券）270431万元，专项债务（债券）424826万元。

（四）政府债务还本付息情况

我区2023年政府债务还本付息资金足额纳入年初预算安排，1-10月已还本付息16889万元，其中：一般债券利息7783万元，一般债券还本1万元，专项债券利息9105万元。预计我区2023年还本付息总额为20455万元。

三、直达资金安排情况

2023年上级已下达我区各类直达资金69237万元，具体如下：

（一）共同财政事权转移支付

2023年我区共同财政事权转移支付30621万元，其中：就业补助资金1960万元，农业防灾减灾和水利救灾资金26万，耕地建设与利用资金289万，基本公共卫生服务补助资金4538万元，困难群众救助补助经费2240万元，机关事业单位养老保险制度改革补助经费415万元，医疗服务与保障能力提升补助资金131万元，医疗救助补助资金154万元，学生资助补助经费25万元，城乡义务教育补助经费5745万元，残疾人事业发展补助经费20万元，计划生育转移支付资金786万元，成品油税费改革转移支付21万元，城乡居民基本医疗保险补助6631万元，城乡居民基本养老保险补助经费1647万元，基本药物制度补助资金44万元，中央财政城镇保障性安居工程专项资金3806万元，优抚对象医疗保障经费127万元，优抚对象补助经费2016万元。

（二）一般性转移支付

一般性转移支付资金8154万元，其中：县级基本财力保障机制奖补资金206万，疫情防控财力补助资金7948万元。

（三）支持基层落实减税降费和重点民生等专项转移支付

支持基层落实减税降费和重点民生等专项转移支付资金30424万元，其中：增值税留抵退税资金转移支付27173万元，其他减税降费资金转移支付3251万元。

（四）专项转移支付

专项转移支付资金38万元，为普惠金融发展专项资金。

主任、各位副主任、各位委员，下阶段，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，持续深化预算改革，不断强化预算管理，硬化预算约束，大力提升资金绩效，以财政担当服务开福经济社会高质量发展。

以上调整方案（草案），请予审查。