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2019年10月10日在开福区第五届人大常委会第二十次会议上
开福区财政局 刘 勇
尊敬的主任、各位副主任、各位委员：
受区人民政府委托，我向区人大常委会报告我区2018年财政决算草案，请予审查批准；同时报告2019年1-6月预算执行情况，请予审议。
2018年，全区完成一般公共预算收入（原地方财政总收入）1349125万元；完成地方一般公共预算收入408821万元，为区人大年初批准预算的102.21%，与预算执行数一致。
按照现行市区财政体制，地方一般公共预算收入408821万元，加上级补助收入258640万元，债券转贷收入30495万元，调入预算稳定调节基金44039万元，调入资金44378万元，上年结余44348万元，当年一般公共预算收入总量为830721万元。全区一般公共预算支出734922万元，加上上解上级支出12834万元，债务还本支出27895万元，补充预算稳定调节基金30000万元，结转下年支出25070万元，支出总量为830721万元，收支平衡。
收入决算有关具体情况：
在经济运行面临新的下行压力、长沙银行等金融机构搬迁等情况下，地方一般公共预算收入降低17.22%。其中，税收收入251171万元，为年初预算的104.65%；非税收入157650万元，为年初预算的98.53%，下降25.90%。
增值税（包括营业税）完成120790万元,企业所得税完成36535万元,个人所得税完成18145万元,房产税完成19976万元,印花税完成7897万元,土地增值税完成43616万元,耕地占用税完成4212万元,专项收入完成1637万元,行政事业性收费收入完成7677万元,罚没收入完成1806万元,国有资源有偿使用收入完成131061万元,其他收入完成15367万元。
支出决算有关具体情况：
全区一般公共预算支出734922万元，与预算执行数一致，较上一年度增长7.93%，各项重点支出得到较好保障。其中，一般公共服务支出174980万元，国防支出368万元，公共安全支出21551万元，教育支出97955万元，科学技术支出16231万元，文化体育与传媒支出5546万元，社会保障和就业支出58358万元，医疗卫生与计划生育支出30971万元，节能环保支出19320万元，城乡社区支出222752万元，农林水支出50684万元，交通运输支出4459万元，资源勘探信息等支出13904万元，商业服务业等支出1260万元，金融支出156万元，国土海洋气象等支出14万元，住房保障支出9123万元，粮油物资储备支出1867万元，其他支出40万元，债务付息支出5383万元。
税收返还及转移支付情况：
2018年，经过积极争取，上级共下达我区各类补助258640万元，比上年增加32384万元，增长14.31%。一是税收返还119758万元，增长0.23%。二是一般性转移支付39312万元，增长81.53%，主要是长沙银行等金融机构搬迁返还的转移支出收入增加。三是专项转移支付99570万元，增长16.98%。
其他需要报告的事项：
1、预备费：区级预备费预算9000万元，实际支出7293万元，用于自然灾害等突发事件处置、省和市新出台政策增支等年初难以预见的开支，根据具体使用方向列入相关科目，主要包括一般公共服务支出1220万元，公共安全支出343万元，教育支出2105万元，社会保障和就业支出331万元，城乡社区支出1052万元，交通运输支出372万元，住房保障支出1107万元。
2、三公经费：2018年，“三公”经费财政拨款支出合计561.22万元，为年初预算596.44万元的94.09%，比上年849.58万元减少33.94%，其中：因公出国（境）经费32.29万元，为年初预算34万元的94.97%，比上年32.67万元减少1.16%；公务用车购置及运行维护费支出442.48万元（其中公务用车购置14.97万元，为我区公车平台中心委托通泰街管理的公务车进行更换，购置一台江淮M4商务车用于公务出行；运行维护费427.51万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展检查、核查业务所需车辆燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等），为年初预算371.1万元的119.23%，比上年564.60万元减少21.63%；公务接待费支出86.45万元，为年初预算307.11万元的28.15%，比上年252.31万元减少65.74%。三公经费总体支出减少的原因主要是有关部门严格执行“三公”经费只减不增要求，以及公务用车改革的实施，大力压缩“三公”经费支出。
3、债务情况：我区债务限额为236801万元，2018年省财政厅下达区本级政府债券52796万元，其中新增一般债券2600万元（用于市政基础设施建设项目），新增专项债券22300万元（用于轨道交通资本金分摊资金19100万元，污水处理3200万元），置换债券20200万元，再融债券7695万元。根据财政部地方政府性债务管理系统数据，截至2018年底，区本级政府债务余额236801万元，2018年度地方政府债券还本付息支出18229万元。
4、预算稳定调节基金：我区从2013年开始建立预算稳定调节基金，2018年年初余额为47910万元，2018年预算编制和预算调整时动用44039万元，2018年地方收入超收和结余资金收回调入30000万元，年末基金余额33871万元，编制2019年预算时全部调出，目前余额为0。
5、结转资金情况：2018年末，一般公共预算结转下年支出25070万元。
6、基建投资安排情况：区本级2018年基建投资支出66554万元，主要用于城市提质改造项目、水利、教育、交通等领域重大公益性基础设施建设等方面的支出。
7、扶贫资金支出情况：为贯彻落实省委省政府关于“精准破解脱贫攻坚难题”，支持打好精准脱贫攻坚战，根据脱贫攻坚工作成效突出的地区在资金和项目上进行直接帮扶的相关要求，我区2018年扶贫资金支出2828万元，主要是拨付龙山县1250万元，拨付城步县1441万元。
2018年，全区政府性基金收入总量为81337万元，支出总量为81337万元，全部为上级拨付资金。
2018年，全区国有资本经营预算收入完成3500万元，国有资本经营预算调出3500万元。
2018年，全区社会保险基金预算收入45723万元，是城乡居民养老保险基金收入和机关事业单位养老保险基金收入之和。社会保险基金预算支出是43429万元，是城乡居民养老保险基金支出和机关事业单位养老保险基金支出之和，与预算执行数相比，收入增加241万元，支出增加253万元 。本年度结余2294万元，滚存结余8412万元。
区五届人民代表大会第四次会议审议批准的2019年全区地方一般公共预算收入任务为418000万元，1-6月全区完成226080万元，为年度预算的54.09%，同比增加20880万元，增长10.17%。
区五届人民代表大会第四次会议审议批准的2019年一般公共预算支出为643000万元。1-6月，全区完成一般公共预算支出509427万元，为年初预算的79.23%，同比增加97231万元，增长23.59%。
区五届人民代表大会第四次会议审议批准的2019年全区社保基金收入预算为26762万元，1-6月，全区完成收入11900万元，为年初预算的44.47%。
区五届人民代表大会第四次会议审议批准的2019年全区社保基金预算支出25779万元，1-6月完成12587万元，为年初预算的48.83%。
1-6月国有资本经营预算暂无利润上缴，未形成收支。
1-6月，完成政府性基金收入631万元，全部为上级补助收入，政府性基金支出1025万元（含上年结转支出520万元）。
1、财政收入形势不容乐观
上半年，我区虽超额完成了各项任务，但受浦发银行、光合作用、和顺石油等重点外迁企业收入任务尚未调减等因素影响，区级税收增幅全市排名第三，收入质量居全市第四，地方一般公共预算收入进度排名第五。
2、区级税收收入增收困难
今年上半年，受减税降费政策影响，我区前三大税种的增值税、企业所得税和个人所得税形势堪忧，除增值税略有增长外，个人所得税、企业所得税均出现了负增长，另外房产税和印花税也有所下降。
3、预算执行提速提效
今年上半年，全区支出进度明显加快，重点保障稳步提升。区财政通过加强全口径预算管理、加大当年预算和结转资金的统筹力度、狠抓预算执行等方式，推动财政资金加快形成支出，1-6月拨付基础设施建设资金48454万元，保障了重大项目建设的顺利推进。安排全区各类产业扶持资金和对园区的经济发展补助资金39929万元，有效吸引优质企业入驻开福，推动区域经济健康发展。
在经济增速放缓的大背景下，实施更大规模的减税降费作为一项积极的财政政策，成为深化供给侧结构性改革的重要举措。习近平总书记多次对实施更大规模减税降费作出重要指示，强调此次减税降费必须实打实、硬碰硬。但在落实减税降费的同时，财政收支矛盾更加突出，完成全年收支预算、做好基层“三保”工作、防范化解地方政府债务风险等任务更加艰巨。为更好地完成下半年的财政预算收支工作，我们将着力做好以下几个方面的工作：
1、强化征管措施，力求应收尽收。一是力保限售股解禁后在我区减持。今年市政府新出台了较优惠的限售股减持政策，我区将借助这个政策东风，对全区持有限售股的企业进行全面摸底，宣传奖励政策，建立季度会商制度，第一时间掌握限售股减持情况，力促限售股解禁后在我区减持；二是强化税收关系清理。对辖区内税收关系不在我区的企业进行全面清理。三是加强欠税清缴机制，1-6月我区清缴欠税1.2亿元，下半年将进一步加强对重点项目、重点税源单位的欠税清理力度，对“老赖”企业采取坚决的措施，必要时联合公、检、法办案，杜绝税源流失。四是强化物流行业税收管理。一方面建立专门的交通运输税源征管队伍，堵塞交通运输业税收征管漏洞；另一方面对在我区经营，而税收关系在外区的交通运输企业进行全面清理；五是完善外迁企业管理机制。将全区年纳税10万以上企业的服务及挽留职责，按照属地原则分解到各个街道，进一步强化街道的企业属地管理责任。
2、积极服务经济，夯实增收基础。一是优化营商环境。各相关部门要树立可持续发展的观念，不折不扣地把优化营商环境相关政策落实到位，为企业创造良好的政策环境，确保我区企业健康发展；二是促进房地产健康发展。我区将坚持“房住不炒”方针，在目前住宅存量连创新低的情况下，加大开发商“捂地惜建、囤地不建”的整顿行为，督促房地产开发企业尽快推出一批新项目投入市场，提高房地产对财税的贡献；同时，进一步加大商业地产的去库存力度，将去库存工作与创新创业、军民融合等工作紧密结合，提高楼宇入住率，优化楼宇服务，尽快使我区空置的商业楼宇得到有效利用。三是培育新的税源增长极。马栏山视频文创园今年上半年全口径税收9.2亿元，同步增长9.8%。该园区今年共引进200余家企业，我们将督促园区加快项目规划和建设进度，加强与入驻企业对接，开辟工商税务注册绿色通道，尽快将入驻企业转化为现实财税。
3、盯紧目标，强化统筹调度。今年财税收入工作面临严峻挑战，市政府为此建立了月任务、月考核、月专题调度的税收联动机制，向我区下达月度税收任务。为确保完成市政府下达的目标任务，我们将每月向各收入组织和责任单位下达本月收入任务，每月进行考核，每月20号后进行日通报。切实加强部门间的沟通配合，挖掘增收潜力，形成征管合力，及时解决在组织收入过程中出现的各种问题，做到应收尽收，确保每月完成市政府下达的目标任务。
1、压支出，进一步压减一般性支出。牢固树立过紧日子的思想，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，大力压减会议费、差旅费、劳务费等一般性支出，从严控制“三公”经费，在落实2019年一般性支出压减5%的基础上，进一步加大压减力度，力争压减幅度达到10%以上，节省下来的资金优先安排用于落实“三保”支出、支持打赢三大攻坚战等重点领域。
2、严调整，进一步硬化支出预算执行约束。严把预算支出关口，除应急救灾等支出外，根据减税降费政策调整后的减收情况，调整预算支出，优化财政支出结构，预算执行中一般不追加预算。
3、盘存量，进一步清理结转结余资金。全面清理全区财政存量资金，存量资金包括：连续两年未用完的结转资金；各部门长期沉淀闲置、按原用途难以使用的资金，以及预计年底前难以使用的预算资金；预算单位追加预算资金当年年终的结余部分。将这三类资金收回财政统筹优先用于“三保”支出和重点支出。
4、重效益，进一步提升财政资金使用绩效。进一步完善预算绩效管理制度办法和业务流程，推动加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。积极开展事前绩效评估，科学合理设定绩效目标；开展绩效运行监控，提前预防和及时纠正偏差，防止财政资金损失浪费；健全绩效激励约束机制，突出重点推动绩效评价提质扩围，加强绩效评价结果同政策调整、预算安排的有机结合。
1、抓好隐性债务化解工作
按照隐性债务化解实施方案明确的时间表、路线图，逐笔精确还款时点、逐笔铺排资金来源，确保隐性债务化解计划按月完成落实到位，同时，棚改公司加强与金融机构对接，结合项目实施进度及资金需求，在条件允许的情况下，争取加快隐性债务的化解进度。
2、推动撤并转工作全面完成
经省债务办认定，青竹湖城建投公司、江北公司、大城北棚改投公司、开福棚改投公司4家公司 “初步完成”平台公司撤并转工作，下阶段，我们将实时跟踪省债务办最新认定标准，争取年底实现全面完成。
3、加快债券资金支出进度
全区及时跟进新增债券发行及下达情况，确保到位新增债券资金及时、合规支出，全年到位债券支出进度不低于98%，力争用好政策用活资金。
尽管当前社会经济的发展存在一定的困难和挑战，我区的财税工作也面临着较大压力，但我们坚信在区委区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督和指导下，主动作为、攻坚克难，必将全面完成今年的财政预算任务。
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