2018年开福区财政局部门决算

目 录

第一部分 部门概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分 部门决算表

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、预算绩效情况说明

10、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分   附件

第一部分   部门概况

   一、部门职责

   1、贯彻执行国家、省、市财税法律、法规和方针政策；制定并组织实施全区与财政有关的规范性文件、实施细则和规章制度；参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订区与街镇财政分配政策和街镇财政管理体制并执行。

   2、承担全区财政收入的组织协调和调度责任，负责财税任务、财源建设专项考核；执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的制度及办法。

   3、负责编制年度区本级预算草案并组织预算执行；编制区本级财政总决算；汇总全区财政收支预算和总决算；受区人民政府委托，向区人大及其常委会报告区本级预算、预算调整、预算执行情况和财政总决算。

   4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理；管理财政票据。

   5、组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督全区国库集中支付业务，按规定开展国库资金安全管理工作；制定政府采购相关制度并监督实施；加强行政事业单位工资统发管理。

   6、负责全区各街镇财政管理工作，制定并执行街镇财政管理的有关制度、办法，组织实施街镇财政管理方式改革，依法指导、监督街镇的财务活动，规范街镇财政收支行为；加强村（社区）财务管理的监督、指导。

   7、管理全区国有资产；组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记；负责国有资产管理的统计、分析、转让、处置以及产权纠纷调处。

   8、管理财政经济发展支出；负责对部门预算项目支出和政府投资项目预算进行审核；落实基本建设财务管理制度；负责农业财务、财政支农有关专项资金和农业综合开发的管理工作。

   9、执行社会保障资金的财务管理制度；管理财政社会保障、就业及医疗卫生支出。

   10、监督全区财税方针政策、法律法规的执行情况；组织实施本级财政支出绩效评估工作，提出加强财政管理的政策建议。

   11、负责会计管理工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度；监督检查行政事业单位及分行业的会计制度执行情况。

   12、制定财政科学研究和教育培训规划；组织开展财会人员业务培训，开展财会学术研究；负责财政信息、宣传、调研和信息化建设工作。

   二、机构设置

   （一）内设机构设置。开福区财政局内设机构8个，6个二级机构。8个内设机构依次是办公室、预算国库科、协税办、会计监督与绩效评价科、行政教科文科、采管办、经济建设科、社保科。6个二级机构依次是非税局、乡财政局、财政投资评审中心、支付局、财政统发工资中心、开福区国有资产管理办公室。编制数37人，在职人数37人，其中，在岗人数37人；编外长期聘用人员22人，专业技术人员20人，退休人员8人。

   （二）决算单位构成。开福区财政局2018年部门决算汇总公开单位构成包括开福区财政局单位本级。

第二部分   2018年度部门决算表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计2093.93万元，同比增长46.1%，主要原因是人员支出提标；2018年度支出总计1968.95万元，同比增加41.9%。主要原因是人员支出提标。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2093.93万元，全部为财政拨款收入，占总收入的100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1968.95万元，其中：基本支出1298.19万元，占本年支出65.93%；项目支出670.76万元，占本年支出的34.07%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计2093.93万元，与2017年相比，同比增长46.1%，主要原因是人员支出提标；2018年度财政拨款支出总计1968.95万元，与2017年相比，同比增长41.9%。主要原因是人员支出提标。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出1968.95万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，同比增长41.9%。主要是人员支出提标。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出1968.95万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1788.18万元，占90.82%；社会保障和就业（类）支出53.37万元，占2.71%；医疗卫生和计划生育支出64.66万元，占3.3%；住房保障等（类）支出62.73万元，占3.2%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算为1625.63万元，支出决算为1968.95万元，完成年初预算的121%。决算数大于预 算数的主要原因：一是年中追加安排人员支出基本支出预算；二是部分项目支出年初未申请财政拨款预算，而是根据工作需要，年中追加安排部分财政拨款项目支出预算。其中：基本支出预算为1061.63万元，支出决算为1298.19万元；项目支出预算为564万元，支出决算为670.76万元。

其中：

1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为855.43万元，支出决算为1117.43万元，完成年初预算的137.27%。决算数大于预算数的主要原因是人员支出增加，年中追加安排部分财政拨款预算。

2、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为564万元，支出决算为642.84万元，完成年初预算的110.79%。决算数大于预算数的主要原因是年度中期上级资金和公共专项。  

3、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为27.92万元，主要原因是年度中期上级资金和公共专项。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（项）归口管理的行政单位离退休（款）。年初预算为31.06万元，支出决算为1.39万元，完成年初预算的4.48%。决算数小于预算数主要原因是其他支出列入基本养老保险缴费支出。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为0   万元，支出决算为51.99万元。决算数大于预算数主要原因是年初预算未细化至养老保险缴费支出。

6、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为113.44万元，支出决算为64.66万元，完成年初预算的56.99 %。决算数小于预算数主要原因是当年医疗款项支出减少。

7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为61.69万元，支出决算为62.73万元，完成年初预算的101.69 %。基本持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出1298.19万元，其中：人员经费万元1229.08万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；日常公用经费69.11万元，主要包括：办公费、咨询费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、关于2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为8.2万元，支出决算数为2.29万元，完成预算的27.92%，

其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算5万元，支出决算0万元。主要内容原因是认真贯彻落实中央八项规定和省委市委的“规定办法”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。

公务用车购置及运行费支出预算为3.2万元，决算为2.29万元，完成预算的71.56%。决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定和省委市委的“规定办法”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算2.29万元，占100%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，未安排因公出国。

2、公务接待费支出决算为0万元，未安排公务接待。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.29万元，其中：公务用车购置费0万元，未安排公车购置。公务用车运行维护费2.29万元，主要是公务用车加油、维修、保险支出，截至2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，我局对部门整体支出绩效开展了自评，涉及资金1968.95万元，自评覆盖率达到100%。绩效自评结果显示，我局2018年度绩效目标完成较好，在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持了财政中心工作发展。2018年，我局在区委、区政府的坚强领导下，全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，全面落实高质量发展要求，充分发挥财政职能作用，不断促进我区经济社会健康发展。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年度，开福区财政局机关运行经费支出69.11万元，比年初预算减少40.4万元，减少36.89 %。主要原因是：办公费、其他交通费用和其他商品和服务支出相比上年有所减少。

（二）一般性支出情况

2018年本部门开支会议费为0.83万元，用于召开条线上各种会议支出，人数150人，主要是会议设备租赁和会议资料打印费用支出；开支培训费为0.91万元，用于召开条线上在各项业务培训支出，人数200人，主要是设备租赁费用和培训零星餐费支出。

（三）政府采购经费支出情况

本部门2018年度单位政府采购支出总额192.25万元，其中采购货物支出112.25万元，是财政机房改造及其他科室购置电脑及其他设备；购买服务支出80万元，是中介服务费如项目评审费，绩效评价咨询费、财政网络运行维护经费等；无采购工程支出。授予中小微企业合同金额0万元，占政府采购支出金额的0万元。

（四）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中一般公务用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分   名词解释

1、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

3、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

4、“三公”经费：纳入长沙市开福区财政预决算管理的“三公”经费，是指长沙市开福区区直部门用财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

5、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分   附件

2018年部门整体支出绩效评价报告