目录
第一部分 开福区财政局概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分 开福区财政局2017年部门决算表
第三部分 开福区财政局2017年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费支出决算情况说明
八、2017年度政府性基金预算收入支出决算情况
九、其他重要事项
十、名词解释
第一部分 开福区财政局概况
一、主要职能
1)贯彻执行国家、省、市财税法律、法规和方针政策；制定并组织实施全区与财政有关的规范性文件、实施细则和规章制度；参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订区与街镇财政分配政策和街镇财政管理体制并执行。
2)承担全区财政收入的组织协调和调度责任，负责财税任务、财源建设专项考核；执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的制度及办法。
3)负责编制年度区本级预算草案并组织预算执行；编制区本级财政总决算；汇总全区财政收支预算和总决算；受区人民政府委托，向区人大及其常委会报告区本级预算、预算调整、预算执行情况和财政总决算；组织制定区本级经费开支标准、定额草案，对区本级各部门（单位）的预算编制、执行、调整和决算实施监督。
4)负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理；负责行政事业性收费项目和标准的审核，参与制定、调整行政事业性收费标准，管理财政票据。
5)组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督全区国库集中支付业务，按规定开展国库资金安全管理工作；制定政府采购相关制度并监督实施；加强行政事业单位工资统发管理。
6)负责全区各街镇财政管理工作，制定并执行街镇财政管理的有关制度、办法，组织实施街镇财政管理方式改革，依法指导、监督街镇的财务活动，规范街镇财政收支行为；加强村（社区）财务管理的监督、指导。
7)管理全区国有资产；组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记；负责国有资产管理的统计、分析、转让、处置以及产权纠纷调处。
8)管理财政经济发展支出；负责对部门预算项目支出和政府投资项目预算进行审核；落实基本建设财务管理制度；负责农业财务、财政支农有关专项资金和农业综合开发的管理工作。
9)执行社会保障资金的财务管理制度；管理财政社会保障、就业及医疗卫生支出。
10)监督全区财税方针政策、法律法规的执行情况；检查并反映财政收支管理中的重大问题；组织实施本级财政支出绩效评估工作，提出加强财政管理的政策建议。
11)负责会计管理工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度；监督检查行政事业单位及分行业的会计制度执行情况。
12)制定财政科学研究和教育培训规划；组织开展财会人员业务培训，开展财会学术研究；负责财政信息、宣传、调研和信息化建设工作。
二、部门决算单位构成
1、区财政局本级
2、二级机构包括：国库集中支付局、工资统发中心、非税收入管理局、乡镇财政管理局、财政投资评审中心。
第二部分 开福区财政局2017年部门决算表
1、收入支出决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、一般公共预算财政拨款支出决算表
6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 开福区财政局2017年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2017年收入合计1505.49万元，同比增加39.74%，支出合计1387.06万元，同比增长48.58%。
二、收入决算情况说明
2017年收入合计1505.49万元，全部为财政拨款收入，占总收入的100%。均为一般公共预算财政拨款,无政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营收入等其他收入。
三、支出决算情况说明
本年支出合计1387.06万元，其中：基本支出913.33万元，占本年支出的65.84%；项目支出473.73万元，占本年支出的34.16%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2016年收入合计1505.49万元，年初结转和结余168.24万元，收入总计1673.73万元。上年总收入为1161.86万元，2017年比上年增加511.87万元，同比增加44.05%。收入增加的主要原因是机构合并，2017年基本工资及津补贴调整等财政拨款基本支出预算人员经费增加。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加393.99万元，增长15.08%。主要是年中追加安排人员支出基本支出预算；部分项目支出年初未申请财政拨款预算，而是根据工作需要，年中追加安排部分财政拨款项目支出预算。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2016年总支出1387.06万元，年末结转和结余286.67万元，支出总计1673.73万元。上年总支出1161.86万元。支出比上年增加511.87万元，同比增加了44.05%。基本支出913.33万元，占总支出的65.84%（人员支出822.21万元，占总支出的59.27%；机关运行经费91.12万元，占总支出的6.56%）；项目支出473.73万元，占总支出的34.15%； （二）财政拨款支出决算结构情况
开福区财政局2016年度财政拨款支出合计1387.06万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1276.87万元，占92.05%；社会保障和就业（类）支出5.14万元，占0.37%；医疗卫生与计划生育支出102.57万元，占7.4%；农林水（类）支出2.48万元，占0.18%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
开福区财政局2017年度财政拨款支出年初预算为1211.81万元，支出决算为1505.49万元，完成年初预算的124.23%。决算数大于预算数的主要原因：部分项目支出年初未申请财政拨款预算，而是根据工作需要，年中追加安排部分财政拨款项目支出预算。其中：项目支出预算为289万元，支出决算为473.73万元。主要是财政预决算中心与审计评审中心合并，导致专家聘用经费增加。其中：
1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为730.29万元，支出决算为805.62万元，完成年初预算的110%。决算数大于预算数的主要原因是人员支出增加，年中追加安排部分财政拨款预算。
2、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为289万元，支出决算为442.14万元，完成年初预算的152%。决算数大于预算数的主要原因是信息中心机房改造项目追加安排部分财政拨款预算。
4、其他项目年初预算与决算基本保持一致。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2017年决算数为913.33万元，其中：人员经费822.21万元，占90.02%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费91.2万元，占9.98%，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、被装购置费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出及其他资本性支出。
七、“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2017年度三公经费支出6.28万元，其中，公务接待支出3.18万元；公车运行及购置费3.1万元；因公出国（出境）经费0万元
“三公”经费支出决算数比2016年减少6.97万元，下降52.6%，其中：①因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；因公出国（境）费支出决算减少的主要原因是无出国出境。②公务用车购置及运行费支出决算减少8.26万元，下降72.7%，公务用车购置及运行费支出决算减少的主要原因是贯彻落实中央和国家机关公务用车制度改革精神，公务用车数量减少和部分公务用车停驶。
2、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算3.1万元，占49.36%；公务接待费支出决算3.18万元，占50.64%。具体情况如下：
（1）因公出国（境）费支出0万元。全部安排因公出国境团组0个，累计0人次。
（2）公务用车购置及运行费支出3.1万元。其中：
公务用车购置支出为0万元。
公务用车运行支出3.1万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展财政资金专项检查、核查业务所需车辆燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。2017年，开福区财政局单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
（3）公务接待费支出3.18万元。主要用于局机关及所属共6个单位与国内相关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。本单位2016年共接待国内来访45批次、770人次（包括陪同人员）。
八、2017年度政府性基金预算收入支出决算情况
开福区财政局2017年度无政府性基金预算收入支出。
九、其他重要事项
（一）机关运行经费支出情况
2017年度，开福区财政局机关运行经费支出91.12万元。主要包括：办公费、咨询费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
（二）政府采购经费支出情况
2017年单位政府采购支出总额199.27万元，其中采购货物支出 199.27万元，主要是财政机房改造及其他科室购置电脑及其他设备。购买服务支出60.09万元，主要是中介服务费如项目评审费，绩效评价咨询费等。
（三）国有资产占用情况。
截至2017 年12 月31 日，本部门共有车辆1 辆，其中，一般公务用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0 台（套）。
（四）预算绩效情况的说明。
2017年我局进行了绩效目标申报，进行了绩效评价自查。我局在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持了财政中心工作发展。2017年，面对严峻复杂的经济形势，我局认真贯彻中央、省、市、区委，政府决策部署，努力克服经济下行压力加大、支柱财源减收等多重不利因素影响，加力增效实施积极财政政策，全力支持稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，继续保持了财政运行总体平稳，各项工作都取得了新的成绩。全年完成一般公共预算收入147.12亿元，同比增长12.2%，完成市定考核任务的101.99%，其中税收收入完成125.84亿元，税收占一般公共预算收入的比重为85.54%，税收总量连续三年居全省城区首位，收入增幅居内五区第二。
十、名词解释
（一）一般公共预算拨款收入：指开福区财政当年拨付的资金。
（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（四）“三公”经费：纳入开福区财政预决算管理的“三公”经费，是指开福区部门用财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（五）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
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